Возврат ндфл 13 процентов с инвестиционного счета

Инвестиции

Наличие индивидуального инвестиционного счета подразумевает определенные государственные льготы, которые бывают двух типов. Разберем механизм получения данных льгот подробнее, как же все-таки сделать возврат ндфл с инвестиционного счета

Как вернуть 13% с инвестиционного дохода.

Разберем виды налоговых льгот по ИИС

ИИС –брокерский счет, подразумевающий определенные налоговые льготы. Одна из его главных особенностей – это ограничение в сроке вывода денежных средств. Всего же существует 2 типа государственных льгот по данному счету.

Тип А – согласно ему, инвестору возвращается 13% от той суммы, которая была за год внесена на инвестиционный счет. При этом, существует ограничение в сумме, от которой будет возвращен данный процент – она не должны быть больше 400 тыс. руб. В итоге, максимальная льгота, которую может получить инвестор за календарный год – 52 тыс.

Тип Б – данный тип подразумевает, что доход, полученный от продажи ценных бумаг, не облагается налогом в 13%. При этом, он оформляется единоразово, при закрытии инвестиционного счета.

В статье же будет рассмотрена инструкция по оформлению первого варианта.

Когда подать на льготы

При открытии инвестиционного счета не обязательно в тот же день выбирать тип льгот. За год или два необходимо решить, какой именно тип приемлем для вас. Важно также помнить, что, оформляя один тип льгот, другой получить уже не получится, изменить свое решение также будет нельзя.

Вычеты оформляются раз в год или реже, чаще же нельзя. Собрать все необходимые документы и подать их в ФНС можно в любое время, нет конкретно установленной даты. Однако, важно помнить, что первый вычет оформляется только по истечение года после первого пополнения инвестиционного счета. Также необходимо помнить, что за год нужно заплатить налогов не меньше, чем сумма вычета. В противном же случае, он не будет оформлен.

Предварительная подготовка

Самое главное, что необходимо при оформлении налогового вычета – это ИНН или индивидуальный номер налогоплательщика. Он выдается в территориальном отделении ФНС, а сама процедура занимает не отнимет много времени. Для оформления ИНН нужен только паспорт, временная регистрация или вид на жительство, в случае, если у вас нет российского гражданства. Ниже разберем данную процедуру пошагово:

1. Сначала необходимо понять, где находится ближайшее отделение налоговой. В этом может помочь как сайт ФНС, так и обычная карта.

2. Далее нужно свериться с часами работы отделения и посетить его в это время. Для получения ИНН не обязательно заранее записываться. Однако, для экономии времени можно предварительно оформить соответствующую заявку на официальном сайте налоговой службы.

3. В самом отделении необходимо получить талон в электронную очередь. Это можно сделать как через информационную стойку, так и в терминале.

4. В окне приема предъявить необходимые документы.

5. В случае, если вы подавали заявку заранее, то можно сразу же получить ИНН. В другом же случае – после подачи документов, нужно будет повторно прийти в отделение, чтобы получить налоговый номер.

Следующим шагом станет оформление личного кабинета на официальном сайте ФНС. Это упростит процедуру подачи документов и сэкономит ваше время. При наличии онлайн-кабинета можно отслеживать статус приема и обработки документов через интернет. Сделать это можно следующим образом:

1. Определить адрес ближайшего территориального отделения налоговой службы.

2. Узнать рабочие часы инспекции и посетить ее в данное время.

3. В инспекции необходимо взять талон для электронной очереди в терминале или через информационную стойку.

4. Отдать паспорт и ИНН в окно приема.

5. После этого вам отдадут бумагу, на которой будет написан логин и пароль от личного кабинета на сайте ФНС.

Как только получены данные от онлайн-кабинета, необходимо сделать электронную подпись, так как без нее не получится оформить налоговый вычет. Чтобы его оформить достаточно зайти на сайт налоговой, выбрать окно «Получить ЭП».

Необходимые документы

После выполнения предыдущих пунктов можно начать оформление вычета. Нужно иметь при себе следующий пакет документов:

Справка о доходах за прошлый календарный год по форме 2-НДФЛ. Ее можно получить либо, обратившись в бухгалтерию на рабочем месте, либо подав заявление в ФНС.

Договор, подтверждающий наличие открытого счета. Как правило, он выдается брокером, у которого был открыт ИИС.

Справка, о начисление на ИИС денежных средств. Данный документ выдается брокером и подтверждает, что на инвестиционный счет в прошлом году были зачислены деньги. Главное, чтобы этой суммы было достаточно для получения налогового вычета.

Прежде чем начинать оформление вычета по ИИС необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Это можно сделать в режиме онлайн, достаточно перейти на официальную страницу налоговой службы, далее зайти в свой онлайн-кабинет, где появится вкладка о подаче декларации.

Нажав на окно, вам необходимо выполнить 5 пунктов. Первый и второй заключается в заполнении информации о работодателе и полученных за год денежных средствах. Эти данные имеются в полученной справке о доходах, достаточно их просто внести в соответствующие окна. Третий этап заключается в выборе необходимого вычета. В данном случае нам необходим «инвестиционный налоговый вычет». После чего нужно будет написать в открывшееся окно сумму, внесенную на инвестиционный счет за календарный год. Четвертый этап – это загрузка всех необходимых документов в налоговую службу подтверждение их паролем от ЭП.

Конечный этап заключается в подаче заявления на получение государственных льгот. Через некоторое время в личном кабинете инвестора на сайте ФНС появится информация о полученной сумме. Чтобы ее получить потребуется указать реквизиты счета, на который нужно зачислить денежные средства.

Как только все шаги выполнены, налоговая начнет проведение камеральной проверки, которая занимает не больше 3-х месяцев. После ее окончания, налоговая служба вернет вам денежные средства в течение месяца. В общей же сущности, вы сможете получить инвестиционный налоговый вычет, максимум, спустя 4 месяца.

Оцените статью
Добавить комментарий